Quais são os principais impostos sobre produtos?
Os impostos sobre produtos podem impactar significativamente os comércios atacadistas. Saiba tudo sobre!
Os impostos sobre produtos podem impactar significativamente no lucro de toda empresa comercial, inclusive comércios atacadistas.
Em geral, todos os produtos são tributados pelo governo, desde sua produção, até o momento de venda para o consumidor final.
Dessa forma, se o gestor não realizar de forma mais precisa, os impostos sobre produtos podem atrapalhar e influenciar o aumento de custos.
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Portanto, é preciso haver uma visão exemplificada dos tributos e um bom planejamento.
Entenda melhor como isso funciona acompanhando nosso artigo.
Por que meu comércio varejista deve pagar os impostos sobre produtos?
Muitos questionam, negativamente, a arrecadação de impostos, contudo, é importante ressaltar que os impostos têm seus propósitos.
A tributação no Brasil é obrigatória por lei, e deve ser cobrada pela autoridade fiscalizadora, sendo ela Federal, Estadual ou Municipal.
Com o pagamento de impostos, o Governo consegue investir em:
- Infraestrutura;
- Saúde;
- Educação;
- Cultura;
- Segurança;
- Entre outros.
Sendo assim, como forma de contribuir para o desenvolvimento econômico e social do país, os impostos incidem sobre todos os produtos e serviços.
Por consequente, auxiliam no desenvolvimento de sua empresa.
Caso queira entender melhor como a palavra-chave funciona, veja estas postagens:
- IPI: como reduzir os impactos em seu supermercado?
- Tributos no comércio varejista: reduzir seus custos nunca foi tão fácil!
- Recuperação tributária: benefícios fiscais para atacados
Afinal, quais são os principais impostos sobre produtos?
Há diversos impostos e tributos que incidem sobre produtos e serviços diariamente, entretanto, alguns dos principais são:
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS)
O ICMS é cobrado pelos estados e pelo Distrito Federal.
Ele é um imposto não cumulativo, ou seja, permite o aproveitamento do crédito do imposto pago nas etapas anteriores da cadeia produtiva.
Além disso, suas alíquotas podem variar conforme o estado, o produto e a operação, seja ela interna ou interestadual.
Normalmente, as alíquotas do ICMS internas são de 18% e as interestaduais chegam a 12% ou 7%.
A diferença da porcentagem das alíquotas é imposta dependendo da região e da origem do destino.
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI)
Já o IPI é um imposto seletivo, ele incide sobre produtos e empresas específicos, conforme a sua obrigatoriedade.
Ademais, as alíquotas variam segundo a classificação fiscal do produto (NCM), o qual podem ser consultadas na Tabela de Incidência do IPI (TIPI).
É importante ressaltar que o IPI também é não cumulativo, o que permite o crédito do imposto pago em outras etapas.
PIS/COFINS
As contribuições para o Programa de Integração Social (PIS) e para a Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS), são cobradas pela União.
Ambos são contribuições sociais que têm como finalidade financiar a seguridade social.
A seguridade é composta pela saúde, previdência e assistência social.
Além disso, suas alíquotas também podem variar de acordo com o regime tributário da empresa (Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples Nacional).
Até mesmo pelo tipo de produto, seja ele monofásico ou não monofásico.
Impacto dos impostos sobre produtos nos atacadistas
Os impostos sobre os produtos podem impactar significativamente nos comércios atacadistas.
Sendo assim, proteger o comércio é essencial para evitar prejuízos financeiros.
Para reconhecer os principais impactos trouxemos 3 tipos que podem ser identificados no dia a dia.
1. Aumento dos custos
Os impostos sobre produtos representam uma parcela significativa dos custos dos atacadistas.
Dessa forma, eles devem ser repassados aos preços de venda.
Além do mais, os atacadistas devem arcar com os custos administrativos e operacionais relacionados ao cumprimento das obrigações tributárias.
Como exemplo podemos dar:
- Emissão de notas fiscais;
- Escrituração contábil e fiscal;
- Apuração e recolhimento dos tributos.
2. Redução da margem de lucro
Os tributos reduzem a margem de lucro dos atacadistas, que devem competir com outros fornecedores no mercado.
Para manter a rentabilidade do negócio, os atacadistas devem buscar formas de otimizar os processos internos.
Reduzir os desperdícios, negociar melhores condições com os fornecedores e clientes, e aproveitar os benefícios fiscais existentes, são maneiras eficientes para isso.
3. Complexidade do sistema tributário
Outro ponto importante, é que os impostos envolvem uma série de regras, normas e exceções.
Geralmente, eles dificultam o entendimento e a aplicação pelos atacadistas.
Além de tudo, há constantes mudanças na legislação tributária, que exigem atualização constante dos sistemas e dos profissionais envolvidos.
Entretanto, a complexidade do sistema tributário gera insegurança jurídica e aumenta os riscos de autuações fiscais.
Garanta a seguridade de sua empresa
Os impostos sobre produtos afetam diretamente os preços finais dos bens e serviços.
Bem como a competitividade e a lucratividade dos atacadistas.
Em vista disso, é possível compreender a importância de garantir segurança em seus negócios.
E, para isso, é fundamental contar com uma empresa especializada, como a Planrec Gestão Tributária.
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